北政发〔2016〕24号

 

 

各县、区人民政府，涠洲岛旅游区管委会，市人民政府各部门，各园区管委会，市直各事业、企业单位：

    根据《中华人民共和国预算法》、《国务院体球网,足球比分网创新重点领域投融资机制鼓励社会投资的指导意见》（国发〔2014〕60号）、《财政部体球网,足球比分网印发政府和社会资本合作操作指南（试行）通知》（财金〔2014〕113号）的精神，为进一步改进财政资金分配方式，减少行政性分配，积极探索政府资金市场化运作模式，拓宽投融资渠道，带动社会资本投入，提高财政资金使用效益，促进我市经济持续快速健康发展，根据自治区政府《体球网,足球比分网设立广西政府投资引导基金的意见》（桂政发〔2015〕56号）的精神，结合我市实际，设立北海市政府投资引导基金（以下简称引导基金）。现就有关工作提出如下意见：

    一、充分认识设立引导基金的重要性和必要性

    当前，我市处于改革发展的关键时期。深入推进“双核驱动”、“三区统筹”战略建设任务，构建面向东盟的国际大通道，打造中南西南地区开放发展新的战略支点，形成与“一带一路”有机衔接的门户，迫切需要加大资金投入和拓宽投融资渠道。引导基金是政府发起设立、市场化运作的多元化投资基金，是党中央体球网,足球比分网全面深化改革的重大部署，是政府创新政策扶持重大项目、重点产业和区域发展的重要举措，是投融资体制改革中财政资金使用方式的重大创新。政府统筹用于竞争性领域和区域发展的部分财政资金发起设立引导基金，带动金融机构、国有企业以及社会资本参与，以专业基金管理机构为平台，通过市场化方式运作，投资我市重点产业和区域发展战略，有利于厘清政府和市场职能，使市场在资源配置中起决定性作用和更好地发挥政府的引导作用，加快转变政府职能，推动部门集中精力，强化宏观调控，促进经济更有效率、更加公平、更可持续发展；有利于整合、优化、盘活财政资金，并通过发挥市场机制的作用，推动财政资金与金融资本结合，撬动社会资本，发挥财政资金杠杆放大作用和乘数效应，满足我市加快经济社会发展的资金需要。全市各县区政府，各部门要统一思想认识，严格按照市政府的部署和要求，通盘谋划，科学设计，认真履职，扎实推进各项工作。

    二、准确把握设立引导基金的总体方向

    （一）指导思想

    全面贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中、五中全会精神，加快推动政府职能转变，把市场作用和政府调控有机结合起来，推动资源配置依据市场规则、市场竞争实现效益最大化和效率最优化，创新财政资金支持经济发展方式，探索引入市场化运作模式，在整合各类政府投资资金的基础上，发挥财政资金杠杆放大作用和乘数效应，撬动社会资本，形成推动全市重点产业转型升级和重要区域加快发展的资金合力，促进我市工业化、城镇化等同步协调大发展，为全市经济持续健康发展注入新的活力和动力。

    （二）基本原则

    引导基金要遵循“政府引导，市场运作，放大资本，分类管理，滚动发展”的基本原则。

    1.政府引导。整合现有财政扶持竞争性领域重点产业以及区域发展等各专项资金，盘活财政、部门预算存量资金，统筹安排，集中管理，发挥政府引领带动作用，提高财政资金使用效益。

    2.市场运作。以市人民政府组建的基金投资管理机构结合有实力且业绩突出的专业基金管理公司为平台，建立政府科学投资和专业化经营相结合的良性投资管理机制，实现市场化投资运作。

    3.放大资本。通过发起或配合发起设立、增资各类基金，发挥财政资金的杠杆放大作用，吸引金融机构、国有企业、县区政府和其他社会资本投资我市重点产业和区域发展战略，实现多方共赢。

    4.分类管理。根据不同的项目和基金投资特点及管理模式，制定相应的基金管理制度，规范财政资金注入、运营、退出、收益、评价等操作程序和要求，构建有效的风险防范和监督管理体系，保障基金安全运营。

    5.滚动发展。通过参与市场运作，维持基金良性循环运转，力争不断做大基金，实现财政资金保值增值和可持续滚动发展。

    （三）主要目标

    基金首期财政出资3000万元。通过发起或配合发起设立、参与各类股权投资基金等方式，带动金融机构和社会资本投资基金的总规模达100亿元以上。重点支持市本级交通、能源、市政、环境污染治理与运营、水利、信息、环保、保障性安居工程、文化教育体育设施、医疗和养老服务等基础设施和公共服务、资源环境和新型城镇化试点等新建、在建、改建项目或存量项目以及战略性新兴产业、高新技术产业、先进制造业、生态环保产业、海洋产业、现代服务业等重点产业发展和港口、园区以及“一带一路”等区域发展项目。基金及子基金不得投资股票期货、信托产品、理财产品、保险计划及其他金融衍生品；不得从事抵押、担保、房地产等业务；不得用于赞助、捐赠等支出；不得提供贷款和资金拆借；不得承担无限连带责任的对外投资；不得用于国家法律法规禁止从事的业务。

    三、探索建立规范化的引导基金管理体制

    建立1+N母子基金投资模式。自治区人民政府发起设立母基金，引入金融机构、国有企业等参与。母基金出资与金融机构、社会资本、市县财政性资金合作，配套国家专项资金。我市参照自治区建立政府投资引导基金，充分发挥政府部门职能作用。建立健全风险防控体系，科学设置管理运营机构和制衡机制，实现财政资金规范运作、保值增值的目标。

    （一）建立决策、管理与运营相分离的管理机制

    建立由政府负责引导基金决策和管理、专业基金管理机构负责基金运营的管理机制。

    1.引导基金决策委员会。北海市人民政府发起设立引导基金，组建引导基金决策委员会（以下简称决策委员会）。决策委员会为引导基金决策机构，由市政府领导任主任，各相关部门负责人为成员。决策委员会负责审议引导基金的资金筹集方案及基金年度预决算报告，审定发起或配合发起设立、负责决定基金相关方案和重大投资项目及直接股权投资项目计划的审定，审定引导基金主要管理制度，协调解决引导基金管理中的重大事项；聘请法律、金融、会计、评估等行业专家以及知名企业家作为咨询顾问，提供决策参考意见和建议。指导和监督北海政府投资引导基金的投资运作；考核评价北海政府投资引导基金的绩效等。

    决策委员会下设办公室，办公室设在市财政局，主要负责决策委员会日常事务，负责审核基金管理制度、年度基金预决算和各项子基金组建或增资方案，监督、考评基金，聘选咨询专家，对上报的子基金方案进行评估。

    各相关行业主管部门作为决策委员会成员，要围绕我市经济社会发展战略和产业政策规划，按照部门职能，研究提出分管行业、领域内支持重点和发起或配合发起设立、增资子基金建议；建立健全项目管理制度，设立全市基金投资项目备选库，提供项目对接服务，跟踪监督项目实施情况。

    2.基金管理和运营机构。市政府委托市财政局履行出资人职责，由市财政局负责发起设立引导基金，成立北海市政府投资引导基金有限责任公司（以下简称基金管理公司）。基金管理公司负责持有管理引导基金，签订投资基金合同、合伙协议等文件。按照投资与运营分离原则，成立社会化专业基金运营公司（以下简称基金运营公司），基金管理公司履行基金出资人职责，根据决策委员会确定的投资方向，向行业主管部门和社会发布、征集基金设立意向，开展尽职调查、入股谈判等前期工作，建立中介服务机构和相关专家库，组织开展投资及绩效考核评价工作。

    3.基金投资和运营机构。基金运营公司接受基金管理公司委托，负责基金的具体运营操作管理。基金是多元化的投资组成，组织形式按照法律规定和市场规则，由各出资人共同决定。基金运营实行专业化管理，由专业基金运营机构、专业管理人员负责。

    （二）建立稳定的财政筹资机制

    市财政局要会同各行业主管部门按照“存量改革、增量加强”原则，建立财政资金筹资机制，保障引导基金财政资金来源。

    1.每年从现有投入到竞争性领域以及用于支持区域发展的财政资金中适当安排；

    2.每年从国有资本经营预算收入中划转一定比例安排；

    3.每年从投入到竞争性领域以及用于支持区域发展的财政资金新增部分中统筹安排；

    4.每年从收回的部门预算结转结余资金等财政存量资金中统筹安排；

    5. 其他适合投资基金的专项财政资金统筹安排；

    6. 引导基金实现的收益等。

    （三）建立规范合理的投资模式

    引导基金要贯彻落实自治区党委、政府和北海市委、市政府的决策部署，结合项目特点，建立直接股权投资为主，以投资子基金为辅的投资模式。

    1.投资子基金方式。基金管理公司与金融机构、社会资本、国有企业、县、区政府投资机构等合作，发起设立若干只子基金或增资现有的相关基金。合理设定基金管理公司投资子基金的规模、方向和结构，分散投资风险，提高资金使用效益效率。基金管理公司对单支产业类子基金所占的投资比例不超过30%，对单支基础设施类子基金所占的投资比例不超过50%，不作子基金第一大出资人或普通合伙人，不控股子基金，不直接参与、干预子基金运营管理。对多级财政性资金（包括中央资金）参与设立的子基金，财政性资金共同出资比例不得超过子基金规模的50%。

    2.直接股权投资方式。北海市人民政府或决策委员会确定需要重点扶持或鼓励投资的特定项目，可采取直接股权投资方式对项目企业进行投资。直接股权投资原则上不得超过被投资企业注册资本的30%，且不为第一大股东。

    （四）建立有效监管及风险防控体系

    决策委员会委托审计部门对基金专项审计，聘请中介机构定期或不定期对基金管理公司出具审计、评价报告。北海市财政局指导监督基金管理公司建立健全投资管理、内部控制、监督审计、绩效评价等管理制度和风险防控体系，规范基金运作，防范和分散投资运营风险；定期或不定期对基金运营进行绩效评价，并向决策委员会报告。基金管理公司完善委托运营的责任和要求，监督基金运营公司履行受托职责。基金运营公司按市场化要求，建立公司法人治理结构和现代企业制度，建立健全内部风险防控体系，定期向基金管理公司报告基金运营情况。

    （五）建立适时退出收回制度

    基金管理公司要依据合同章程、合伙协议以及契约约定，及时退出基金投资。基金存续期满或达到约定退出条件时，基金应及时进行股权转让、股票减持、股权回购，开展清算、评估等工作，向决策委员会提交基金收益分析及评价报告，收回投资资金。

    对未按合同章程、合伙协议以及契约的约定投资，或基金闲置时间较长的，基金运营公司应及时中止合同或协议。

    四、充分运用市场化方式运营基金

    基金设立和运营必须遵守《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国合伙企业法》、《中华人民共和国信托法》等法律规定，建立健全有效安全的组织形式，发挥专业基金管理人作用，提高投资运营效益。

    （一）通过市场化方式公开筹建子基金

    子基金设立可以选择公司制、有限合伙制和契约制等形式，子基金注册地设在北海，募集规模要达到1亿元以上。基金管理公司以出资额为限对子基金承担有限责任，遵循法律规定和市场规则，遵守合同章程、合伙协议、契约，认真履行出资人的权利和义务。参与设立子基金的出资人应达到约定的投资条件。基金管理公司与其他出资人按协议、合同约定分享利益、承担风险。

    （二）充分发挥专业基金管理机构的作用

    公司制子基金建立公司法人治理结构和现代企业制度，积极引入职业基金管理人负责运营。有限合伙企业子基金要引入并保障专业基金管理机构履行普通合伙人责任，对外承担合伙事务。契约型子基金委托专业基金管理机构投资管理，签订委托协议，完善委托与受托方权利义务。专业基金管理机构应当具有较高的专业管理水平，具备健全的治理结构、规范的投资决策机制、高效的内部控制体系。子基金建立合理的专业基金管理机构收益分配和激励机制，制定合理的绩效考评与业绩奖罚挂钩政策。鼓励我市国有企业或国有控股公司组建基金投资管理公司，广泛吸引区外高水平的基金管理机构和优秀专业人才。

    （三）保障子基金独立运营

    子基金采取股权投资等市场化方式独立运营，要遵守审慎经营原则。制定投资管理制度，建立内部控制体系，组织开展选项注资、委派决策管理人员、监督防控、利润分配、股权置换转让、清算退出等经营管理全过程工作。产业类子基金，要充分发挥市场决策机制作用，专业基金管理机构决策投资项目，基金管理公司不决策投资，与出资人风险共担、收益共享。基础设施类子基金，要充分兼顾政府引导作用和市场化投资关系。

    子基金每年委托中介机构进行审计，向出资人提交经审计的年度财务决算报告和基金报告，按股权或协议约定进行收益分配。

    （四）提供子基金投资项目服务

    优良的项目是子基金投资成功的基础。各相关行业主管部门要转变管理观念，增强服务市场意识，认真履行项目管理职能，深入研究子基金的投资意向，不断充实完善分管行业、领域内子基金备选投资项目，充分发挥项目备选库的引导作用，为子基金专业基金管理机构投资决策提供保障和服务。基金管理公司投资北海市境内行业主管部门备选项目库子基金项目的比例不高于子基金总额的50%。

    五、建立科学合理的组织协调和工作运行机制

    （一）统一思想认识，加强组织领导

    实施基金化的投资方式，既是财政资金管理的创新，又是政府项目管理方式的创新，涉及面广，政策性、专业性强，社会影响大，对于改变财政资金支持经济发展方式、发挥财政资金的引导和放大效应、加快我市重大产业以及重点区域的发展，具有重大意义。各地各部门要坚定改革信心，主动挑起改革重任，转变思想观念，主动学习社会主义市场经济发展理论，熟练掌握和运用基金管理方法，提高市场经济管理水平。要加强组织领导，明确职责分工，健全工作机制，加快建立引导基金组织管理架构，制定各项管理制度，力争在2016年政府投资引导基金开始运行。

    （二）明确职责分工，形成工作合力

    市财政局要主动发挥牵头职责，统筹规划财政资金预算安排，筹措落实资金到位，牵头会同有关部门制定相关管理办法，成立引导基金公司。各行业主管部门要充分发挥部门职责作用，及时调整改变项目管理思路和办法，组建基金投资项目备选库。鼓励各县区政府结合本地特色优势产业和区域发展实际，探索设立适合本地区的政府投资引导基金，参与市政府投资引导基金。由财政部门出资设立的目前运转正常的各类基金维持现有管理体制；运转不畅、效率低下的，采取撤销、归并的方式，统一纳入投资引导基金的管理范围。

    （三）制定优惠政策，优化发展环境

    在国家法规制度范围内，各县区政府、各部门要积极探索，大胆创新，制定完善政府投资引导基金优惠配套政策，提供便捷高效的服务，支持扩大发展我市基金规模，提升专业管理水平。在基金工商注册登记、办公场所等服务方面提供便利条件，在积极引入优秀基金管理人员、证券资格注册会计师、律师等人才方面给予优惠政策，在引进国内知名专业基金管理机构投资方面给予奖励补助，在基金投资项目土地供应等方面提供保障措施。

    （四）落实监督责任，完善监管体系

    建立分层次、分类别的监管体系：市财政局要强化财政资金的监管，完善基金财政投资管理制度；市发展改革委牵头指导监督区域发展基础设施类子基金投资管理；市各行业主管部门做好产业类子基金投资项目监督服务工作，保障基金积极投资我市境内企业项目；市审计局要定期开展基金的专项审计；人民银行北海中心支行要加强对引导基金托管银行的审查、监管；基金管理公司要加大对基金运营公司的监督和绩效考核力度；市政府督查室要及时对工作推进落实情况进行督查。

    （五）优化外部条件，营造良好氛围

    以设立引导基金为契机，政府各部门各单位要优化培育我市招商引资、融资投资新环境，提高我市国有资本市场化程度，广泛吸引市外企业和社会资本投入到我市经济建设发展中；要大力开展培养、引进熟悉财政金融、企业管理以及基金投资的复合型高端人才工作，活跃我市资本投资市场氛围，积极发挥各类基金管理公司和专业中介机构在基金运营、管理等方面的积极作用。建立信息平台，加大政策宣传力度，及时向社会各界、项目单位推介解答，营造良好的基金培育发展环境。

 

 

 

                                                                   

 

 

                                                               2016年6月28日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

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抄送：市委各部门，北海军分区，驻市部队，武警北海支队，各人民团体。

      市人大办，市政协办，市中级法院，市检察院，北海海事法院。

      各民主党派北海市委会，市工商联。

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 北海市人民政府办公室                        2016年6月28日印发

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