三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2020年度政府性基金支出决算情况。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释 

第一部分：中国共产党北海市委员会党校概况

一、主要职能及机构设置情况

中国共产党北海市委员会党校的主要职能是：学习宣传研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论，三个代表重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想，干部培训，函授学历教育。为领导干部提供教育培训服务，培训适应社会主义现代化建设和改革开放需要的公务员。

中国共产党北海市委员会党校（北海市行政学院、北海市社会主义学院）属参照公务员法管理的正处级事业单位，无下属单位。内设内设办公室、人事科、行政科、教务科、教育培训中心、科研室、市情研究室、党史党建理论教研室、马克思主义理论教研室、经济与法学理论教研室、统战理论教研室、电教信息中心等共12个职能科室。编制总数为70人，其中：参照公务员法管理人员编制21人，事业编制44人，工勤编5人。在职人员总数37人，其中：参照公务员法管理人员在职16人，事业在职16人，工勤在职5人。离退休人员34人（其中离休1人）。

二、部门决算单位构成

部门决算单位包括中国共产党北海市委员会党校。

第二部分：中国共产党北海市委员会党校2020年度部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》细化公开到经济分类款级科目。

(此部分另附表格，详见附件：中国共产党北海市委员会党校2020年度部门决算公开附表)

第三部分：中国共产党北海市委员会党校2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2020年度总收入6,001.96万元，其中本年收入6,001.96万元, 较2019年度决算数减少22,024.89 万元，下降78.58%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入4,487.91万元，为北海市本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少22,255.69 万元，下降83.22%，主要原因是：减少市委党校搬迁项目工程结算款、中共北海市委党校搬迁工程二期建设项目经费及二期建设项目配套设备采购经费拨款收入。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2019年度决算数减少10.21万元，下降100%，主要原因是：2020年取消研究生招生计划。

3.经营收入1,514.05万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。2020年度经营收入全部是短期培训班收入。较2019年度决算数增加241.01万元，增长18.93%，主要原因是: 2020年短期培训班收入增加。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。2019年度决算数0万元。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。2019年度决算数0万元。

6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2019年度决算数减少171.65万元，下降100%，主要原因是: 2018年中共北海市委党校搬迁工程二期建设项目经费权责发生制列支结转2019年。

（二）本部门2020年度总支出6,001.96万元，其中本年支出5,488.19万元, 较2019年度决算数减少22,194.27万元，下降80.17%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出15.5万元：其中：其他共产党事务支出10.16万元，主要用于基层党组织活动经费0.59万元及落实政治建设重点任务工作经费9.57万元；行政运行5.34万元，主要用于2019年度市直机关事业单位工作人员绩效奖励（绩效工资增量）。较2019年度决算数增加13.58万元，增长707.29%，主要原因是：增加落实政治建设重点任务工作经费及2019年度市直机关事业单位工作人员绩效奖励（绩效工资增量）。

2.教育支出5,388.34万元：主要用于市委党校、市行政学院、市社会主义学院的机构运转、校园建设、校园管理、校园文化建设、教学科研、举办各类培训班的支出及研究生班管理费等。较2019年度决算数减少22,207.21 万元，下降80.47%。变动原因主要是：减少市委党校搬迁项目工程结算款、党校搬迁工程二期建设项目经费及二期建设项目配套设备采购款等。

3.医疗卫生与计划生育支出30.97万元。其中：事业单位医疗支出30.97万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费。较2019年度决算数增加1.22万元，增长4.10%。变动原因是：基本医疗保险缴费基数的提高。

4. 住房保障支出53.09万元。其中：住房公积金53.09万元，主要用于按人力资源泉和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。较2019年度决算数增加2.09 万元，增长4.10%。变动原因是：住房公积金缴费基数的提高。

5.其他支出0.29万元：主要用于预留增人增资经费及离退休人员生活补助。较2019年度决算数减少3.96 万元，下降93.18%。变动原因是:减少预留增人增资经费。

6.结余分配513.76万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2019年度决算数减少2.28万元，下降0.44%。主要原因是：经营收入结余分配转入事业基金。

7.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。2019年度决算数0万元。

二、2020年度一般公共预算支出决算情况

中国共产党北海市委员会党校2020年度一般公共预算支出4,487.91万元，较2019年度决算数减少22,255.69万元，下降83.22%。其中：基本支出854.09万元，项目支出3,633.82万元。

中国共产党北海市委员会党校2020年度一般公共预算支出年初预算为6,484.46万元，支出决算为4,487.91万元，完成年初预算的69.21%。

（一）一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为15.5万元，其中：其他共产党事务支出10.16万元，主要用于党的政治建设及基层党组织活动费用；行政运行5.34万元，主要用于2019年度市直机关事业单位工作人员绩效奖励（绩效工资增量）。

（二）教育支出年初预算为6,400.40 万元，支出决算为4,388.06万元，完成年初预算的68.56%。支出具体情况如下：

1.其他普通教育支出年初预算为0万元，支出决算数为0万元。

2.干部教育年初预算为6,400.40 万元，支出决算数为4,388.06万元，完成年初预算的68.56%。预决算差异原因：一般性支出压减二期建设项目经费。主要用于：市委党校、市行政学院、市社会主义学院的机构运转、校园建设、校园管理、校园文化建设、教学科研、举办各类培训班的支出等。

（三）医疗卫生与计划生育支出年初预算为30.97万元，支出决算为30.97万元，完成年初预算的100%。其中：事业单位医疗支出30.97万元，主要用于事业单位基本医疗保险缴费。

（四）住房保障支出年初预算为53.09万元，支出决算为53.09万元，完成年初预算的100%。其中：住房公积金53.09万元，主要用于按人力资源泉和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

（五）其他支出年初预算为0万元，支出决算为0.29万元。预决算差异原因：增加人员经费。主要用于：退休人员退休补助。

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出854.09万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出714.09万元，完成年初预算的142.31%。预决算差异原因：增加2019年绩效奖（绩效工资增量）、2020年预发绩效奖（绩效工资增量）等。

（二）商品和服务支出66.90万元，完成年初预算的103.03%。预决算差异原因：增加引进人才定额公用支出及工会经费支出等。

（三）对个人和家庭的补助72.51万元，完成年初预算的266.68%。预决算差异原因：增加退休生活补助、抚恤金等。

（四）资本性支出0.60万元，年初预算0万元。预决算差异原因：增加教学科研用品用具购置支出。

四、2020年度政府性基金支出决算情况

中国共产党北海市委员会党校2020年度政府性基金支出0万元，2019年度决算数0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

中国共产党北海市委员会党校2020年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的  0%。

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

中国共产党北海市委员会党校2020年度国有资本经营预算支出0万元，2019年度决算数0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

中国共产党北海市委员会党校2020年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.2万元，完成年初预算的7.78%。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，完成年初预算的0%；公务用车购置费0万元，完成年初预算的0%，公务用车运行费0万元，完成年初预算的0%；公务接待费支出0.2万元，完成年初预算的31.75%。主要原因：因公出国（境）费支出决算0万元，年初预算1.94万元，减少1.94万元，减少的原因是：因疫情问题取消因公出国（境）计划；公务用车运行维护费2020年初公共预算财政拨款预算数0万元，决算数为0万元；公务接待费2020年初公共预算财政拨款预算数0.63万元，决算数为0.2万元，减少0.43万元,接待费减少的原因主要是2020年减少公务接待数量。

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算数比2019年度决算数减少2.16万元，下降91.53%。主要原因： “三公”经费支出2020年决算总额0.2万元，2019年决算总额2.36万元，减少2.16万元。其中：因公出国（境）费用2020年公共预算财政拨款决算数为0万元，2019年决算数为1.72万元，下降100%，主要原因是2020年因疫情问题取消因公出国（境）计划；公务用车运行维护费2020年公共预算财政拨款决算数为0万元，2019年决算数为0万元；公务接待费2020年公共预算财政拨款决算数为0.2万元，2019年决算数0.64万元，减少0.44万元，下降68.75%，主要原因是2020年比2019年减少接待批次7次、减少接待人次47人次。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排中国共产党北海市委员会党校（北海市行政学院、北海市社会主义学院）0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计 0人次。开支内容包括：赴台文化交流活动因公出国（境）费用。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元。2020年中国共产党北海市委员会党校（北海市行政学院、北海市社会主义学院）1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.2万元,国内公务接待批次3次，人次14次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。其中：主要用于安排接待区内、外省委及各地市党校有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用；2020年本单位无外事接待。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2020年度机关运行经费支出67.50万元比年初预算数增加2.56万元，增长3.95%。主要原因是：增加引进人才定额公用支出及工会经费支出等。比2019年增加5.99万元，增长9.74%。主要原因是：2019年年初一般性支出压减日常公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2020年本部门政府采购支出总额735.88万元，其中：政府采购货物支出291.92万元、政府采购工程支出145.88万元、政府采购服务支出298.08万元。授予中小企业合同金额615万元，占政府采购支出总额的83.57%，其中：授予小微企业合同金额615万元，占政府采购支出总额的83.57%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2020年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3,633.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2020年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“校园运转经费”、“ 中共北海市委党校搬迁工程二期建设项目建设经费” 2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出3,176.42万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

组织对中国共产党北海市委员会党校开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出4,487.91万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本部门整体支出绩效总体情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，“校园运转经费”项目自评得分为99.98分。发现的主要问题及原因：市委党校通过不断探索和学习借鉴其他地市党校的先进管理经验，在学员住宿、食堂、安保保洁、会务服务等方面的后勤管理初显成效，日趋完善，承接培训办班能力逐步增强，后勤队伍逐步培养起来。但高素质管理人才不足，后勤骨干队伍人才流失严重，综合管理能力也有待提高。另外，项目经费中的经费拨款预算不足，增加管理压力，不利于改善校园环境。下一步改进措施：建议市财政增加财政经费拨款预算投入，改善校园环境，提升办学条件。

 “中共北海市委党校搬迁工程二期建设项目建设经费”项目自评得分为96.04分。发现的主要问题及原因：一是项目前期工作各项准备不足，延误了项目开工时间，对项目进度有一定的影响；二是由于双业主建设体制，项目沟通协调及相关审批手续较复杂，在一定程度上影响了项目资金支付申请的及时性。下一步改进措施：加强项目建设的后期竣工验收管理，严格执行合同工期，完善工期延误签证手续，及时办理竣工验收（备案）手续，并提交工程结算审计，及时办理项目竣工决算，确认项目资产价值。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指自治区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入自治区财政预决算管理的“三公”经费，是指自治区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：1.C:\fakepath\中国共产党北海市委员会党校2020年度部门决算公开附表.xls

             2.C:\fakepath\2020年度预算项目绩效自评表.xls