中国共产党北海市委员会党校2017年部门预算及“三公”经费预算编制说明

第一部分：中国共产党北海市委员会党校概况

一、主要职能 

学习宣传研究马列主义、毛泽东思想、邓小平理论，三个代表重要思想、科学发展观和习近平总书记系列重要讲话精神，干部培训，函授学历教育。为在职领导干部提供高等教育和培训服务，培训适应社会主义现代化建设和改革开放需要的公务员。

二、机构设置情况 

中国共产党北海市委员会党校（北海市行政学院、北海市社会主义学院）属参照公务员法管理的正处级事业单位，无下属单位。内设办公室、人事科、行政科、教务科、教育培训中心、科研室、马克思主义理论教研室、经济与法学理论教研室、统战理论教研室、电教信息中心等共10个职能科室。

　　三、人员构成及编制现状 

我校编制总数为50人，其中：参照公务员法管理人员编制21人，事业编制24人，工勤编5人。在职人员总数38人，其中：参照公务员法管理人员在职14人，事业在职17人，工勤在职7人。离退休人员34人（其中离休2人）。

　　第二部分：中国共产党北海市委员会党校2017年部门预算报表 (详见附表)

　  第三部分：中国共产党北海市委员会党校2017年部门预算及“三公”经费预算说明 

　　一、2017年收支总体情况 

　　（一）收入预算说明 

　　2017年收入总预算1018.06万元，比上年减少1923.3万元，同比减少65.39%。其中：一般公共财政预算拨款981.06万元，比上年减少1858.3万元，同比减少65.45%。 

2017年收入预算总体减少的主要原因：一是根据相关规定机关事业单位退休人员工资由社保基金发放，2017年预算没有安排退休人员费用；二是党校新校园已于2016年建成启用，减少了党校新校园迁建项目经费。　　  

（二）支出预算说明。 

　　2017年支出总预算1018.06万元，其中：基本支出478.06万元，占支出总预算46.96%，比上年减少310.3万元，同比减少39.36%。主要原因是根据相关规定机关事业单位退休人员工资由社保基金发放，2017年预算没有安排退休人员费用。项目支出540万元，占支出总预算53.04%，比上年减少1613万元，同比减少74.92%。项目支出减少的主要原因是党校新校园已于2016年建成启用，减少了党校新校园迁建项目经费。 

　　1.按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中： 

（1）教育类支出预算961.52万元；占支出总预算的94.45%，比上年减少1906.98万元，同比减少66.48%; 

   （2）医疗卫生与计划生育类科目支出预算22.62万元；占支出总预算的2.22%，比上年减少6.52万元，同比减少22.37%。主要原因是实有人数的减少。

　  （3）住房保障支出类科目支出预算33.93万元；占支出总预算的3.33%，比上年减少9.78万元，同比减少22.37%。主要原因是实有人数的减少。

　　2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。 

　　（1）基本支出预算 

　　基本支出478.06万元，占支出总预算46.96%，同比减少310.3万元，同比减少39.36%。其中： 

　　工资福利支出预算366.4万元；占基本支出预算76.64%，比上年减少137.8万元，同比减少27.33%。 主要原因是实有人数的减少。

　　商品和服务支出预算57.81万元；占基本支出预算12.09%，比上年增加13.11万元，同比增长29.33%。 主要原因是增加了车改交通补贴。

　　对个人和家庭的补助支出预算53.85万元；占基本支出预算11.26%，比上年减少185.55万元，同比减少77.5%。主要原因是根据相关规定机关事业单位退休人员工资由社保基金发放，2017年预算没有安排退休人员费用。

　　（2）项目支出预算 

　　项目支出540万元，占支出总预算53.04%，比上年减少1613万元，同比减少74.92%。其中： 

　　工资福利支出预算136万元；占项目支出预算的25.19%；主要是新校园运转聘用后勤服务人员工资和社会保障支出。 

　　商品和服务支出预算360万元；占项目支出预算的66.67%； 

　　其他资本性支出预算44万元。占项目支出预算的8.15%。 

　　二、2017年部门财政拨款支出预算情况 

　　2017年一般公共预算拨款支出981.06万元，其中：基本支出478.06万元，项目支出503万元。具体支出预算如下： 

　　干部教育支出924.52万元，其中：基本支出421.52万元；项目支出503万元。主要用于市委党校部门为保证日常运转和开展教科研业务发生的基本支出和项目支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出；按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费 、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出等；为开展教科研业务及后勤保障安排的运转经费及业务经费。

　　事业单位医疗22.62万元，全部是基本支出预算。是根据统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。 

　　住房公积金33.93万元，全部是基本支出预算。是按照统一规定，按在职职工工资总额的一定比例计缴的住房公积金。 

　　三、2017年部门预算安排的“三公”经费预算情况 

　　（一）2017年部门预算全口径安排的“三公”经费算情况。 

　　2017年部门预算共安排“三公”经费支出预算5.4万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算2万元，公务接待费支出预算1.5万元，公务用车运行维护费支出预算1.9万元。  

　　（二）2017年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。 

　　2017年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3万元，比2016年预算7.98万元减少4.98万元，同比减少62.41%。2017年一般公共预算安排的“三公”经费减少的主要原因是：1、2016年的部门预算安排2辆公务用车运行和维护费，根据公车改革方案，我单位只保留一辆公务用车，主要用于机要通讯、应急用，2017年只安排1辆公务用车运行和维护费。2、2016年因公出国（境）费用用一般公共预算安排，2017年因公出国（境）费用在教育收费专户中安排。因此2017年一般公共预算安排的“三公”经费预算比2016年有所减少。其中： 

　　1.因公出国（境）经费2017年预算0万元，同比减少1.5万元，减少100%。2016年因公出国（境）费用在一般公共预算安排，而2017年因公出国（境）费用在教育收费专户中安排，所以2017年一般公共预算安排的因公出国（境）费用为0万元，2017年因公出国（境）经费预算（全口径）2万元。2017年因公出国（境）经费预算（全口径）主要用于：选派1人次参加自治区社会主义学院组织的出国文化交流，根据区社院预算增加0.5万元。

　　2.公务接待费2017年预算1.1万元，同比减少0.08万元，下降6.78%，主要是安排接待各地市党校有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用。 

3.公务用车费2017年预算1.9万元，比上年减少3.4万元，同比减少64.15%，其中公务用车运行维护费预算1.9万元，公务用车购置费0万元。主要是2016年的部门预算安排2辆公务用车运行和维护费，根据公车改革方案，我单位只保留一辆公务用车，主要用于机要通讯、应急用，2017年只安排1辆公务用车运行和维护费。

第四部分：2017年部门预算其他事项说明

　　一、运行经费预算安排情况 

　　运行经费478.06万元，全部是基本支出预算。主要用于党校部门为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按北海市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。 

　　 二、政府采购预算安排情况 

　　2017年政府采购预算41万元，全部为集中采购。同比减少976万元，减少95.97%，主要原因是2016年为保证新校园建成启用，大幅增加设备采购预算。 

　　政府采购资金类型：公共财政预算拨款39万元，教育收费专户安排资金2万元。 

　　按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。2017年政府采购预算为货物类。

三、国有资产的总体情况 

    我校2016年国有资产总额为18864.86万元，主要资产情况说明如下：

1、在建工程15428万元。新校园迁建项目经费未完成审计结算，在建工程未结算固定资产。

2、根据公务用车改革方案，我单位现有公务用车编制1辆，为小轿车。

3、大型设备1套，为学员楼整体中央空调设备，价值为283万元。

　　四、部门整体支出预算绩效说明 

党校部门2017年部门整体支出绩效目标有：1、完成6个咨政课题研究；2、完成55期，约4000人次培训任务；3、公开发表5篇学术论文；4、开发5个新课程。

五、政府性资金

无政府性资金.

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：中国共产党北海市委员会党校2017年部门预算公开报表

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